Поиск по сайту

Анализ о выполнении плана поступления доходов в консолидированный бюджет Кузоватовского района за январь-март 2013 года

Консолидированный бюджет муниципального района «Кузоватовский район» по налоговым и неналоговым доходам на 2013 год утверждён в сумме 67056,9 тысяч рублей. План 1 квартала  2013 года составляет 15376,3 тыс.рублей, фактически на 01.04.2013 года в бюджет района  поступило 16595,4 тысяч рублей или исполнение составило 107,9%, в том числе в бюджет муниципального района поступило 10112,0 тыс.рублей в бюджеты городского и сельских поселений 6483,4 тыс.рублей.

В структуре собственных доходов бюджета доля налоговых доходов составила 62,9% или 10444,5 тыс. руб., неналоговых доходов – 37,1% или 6150,9 тыс. рублей.

Исполнение в разрезе бюджетов муниципального образования «Кузоватовский район», в том числе:

 

Наименование

План

1 квартал   

 2013г.

Факт

1 квартал     

 2013г.

Отклоне-ние       (+,-)

%

 исполнения

Муниципальный район

9402,7

10112,0

709,3

107,5

Безводовское сельское поселение

1307,6

1336,6

29,0

102,2

Лесоматюнинское сельское поселение

382,6

443,7

61,1

116,0

Спешневское сельское поселение

658,9

861,4

202,5

130,7

Коромысловское сельское поселение

269,5

333,2

63,7

123,6

Еделевское сельское поселение

384,4

462,4

78,0

120,3

Кузоватовское городское поселение

2970,6

3046,1

75,5

102,5

ИТОГО:

15376,3

16595,4

1219,1

107,9

План выполнен всеми бюджетами муниципальных образований Кузоватовского района в разрезе всех налоговых источников.

Наиболее высокий процент выполнения сложился:

- по Лесоматюнинскому сельскому поселению в 116,0%, за счёт перевыполнения плана по земельному налогу (ООО «Дворцовый ряд» погасили задолженность за 2012 год в сумме 126,3 тыс.рублей);

- по Спешневскому сельскому поселению 130,7% перевыполнение плана по земельному налогу (КФХ «Королёв» погасил задолженность за 2012 год в сумме 218,0 тыс.рублей);

- по Коромысловскому сельскому поселению 123,6% (за счёт сверхпланового поступления по земельному налогу в сумме 108,9 тыс.рублей, погашена задолженность ОАО «Агроинвест»за 2011 год);

- по Еделевскому сельскому поселению 120,3% (СПК «Балтийский» заплатил земельный налог за 2012 год в сумме 136,5 тыс.рублей).

 Анализ исполнения поступления доходов в

консолидированный бюджет Кузоватовского района

за январь-март 2013 года к уровню января-марта 2012 года

 Анализ исполнения доходной части бюджета за 1 квартал 2013 года с аналогичным периодом 2012 года показывает, что в текущем году наблюдается увеличение собственных доходов.

На 01.04.2013г. поступило собственных доходов 16595,4 тысяч рублей, на 01.04.2012г. – 15245,9 тысяч рублей, увеличение на 1349,5 тысяч рублей. Исполнение к уровню 2012 года составляет 108,9%, в том числе бюджет муниципального района на 1016,3 тыс.рублей (107,5%),  бюджеты поселений на 333,2 тыс.рублей (105,4%).

Несмотря на то, что к уровню прошлого года исполнение составило 108,9%, по некоторым доходным источникам наблюдается снижение, в том числе:

- по налогу на доходы физических лиц снижение в сумме 38,7 тыс.рублей (99,4%). Задолженность по НДФЛ на 01.04.2013г. составляет 5996,8 тыс.рублей, в том числе: ОГУП «Кузоватовский лесхоз» - 1036,0 тыс.рублей; ООО «Кузоватовский комбикормовый завод» - 1500,0 тыс.рублей; МДРСУ №3 – 927,8 тыс.рублей; Кузоватовское райпо – 1960,0 тыс.рублей; СПК «Никольский» - 396,0 тыс.рублей; ООО «Агроинвест» - 177,0 тыс.рублей. Из них сумма 2398,7 тыс.рублей (40% отчисления в консолидированный бюджет района). С данными плательщиками постоянно ведётся работа по погашению задолженности, составлены графики погашения недоимки.

- по налогу на имущество физических лиц на 72,3 тыс.рублей (49,6%) (в бюджет Кузоватовского городского поселения в 2012 году за анализируемый период уплачивалась задолженность за 2011 год);

- по земельному налогу снижение на 385,9 тыс.рублей или 76,4% (в 2012 году в связи с изменением кадастровой оценки земли произведён перерасчёт за 2011 год по предприятиям Кузоватовского городского поселения в сумме 412,6 тыс.рублей).

По остальным налоговым и неналоговым платежам увеличение, наиболее высокий процент:

- ЕНВД на 417,5 тыс.рублей (130,5%) (за счёт увеличения налогооблагаемой базы и показателя К1);

- доходы от использования имущества на 383,7 тыс.рублей (163,7%) (за счёт уплаты задолженности за аренду земельных участков в сумме 258,0 тыс.рублей и аренде имущества в сумме 123,0).

Консолидированный бюджет муниципального района «Кузоватовский район» по собственным доходам на 2013 год утверждён в сумме 67,1 млн.рублей. Дополнительные обязательства приняты в сумме 4 млн.рублей  (6,0% от плана). Кроме этого частично налоговый потенциал в сумме 2,6 млн.рублей уже был заведён в план при рассмотрении бюджета на 2013 год во втором чтении. (Всего размер дополнительных обязательств был рассчитан в сумме 6,6 млн.рублей – 10% от первоначального  плана доходов по проекту бюджета на 2013 год).

Утверждён план мероприятий по увеличению налогового потенциала с учётом текущего состояние экономики района, финансово-экономического состояние предприятий сложившееся в текущем году, а также перспективы  развития реального сектора экономики, малого бизнеса, инвестиционных проектов.

Создана межведомственная комиссия и штаб по увеличению налоговых поступлений в консолидированный бюджет муниципального образования «Кузоватовский район». Утверждён план мероприятий по увеличению налогового потенциала. Утверждён график проведения выездных заседаний межведомственной комиссии по увеличению налоговых поступлений.

В администрации МО «Кузоватовский район» созданы 3 рабочие группы, за каждой группой закреплён налог. Организация рабочих групп муниципального образования «Кузоватовский район» по увеличению налоговой базы и налоговых поступлений в консолидированный бюджет Кузоватовского района. За 1 квартал 2013г. проведено:

- 50 заседаний рабочих групп;

- 8 заседаний по укреплению дисциплины оплаты труда с приглашение 34 налогоплательщиков.

По результатам проведённой работы дополнительно в консолидированный бюджет района поступило – 1023,4 тыс.рублей, из них:

- НДФЛ 821,8 тыс.рублей;

- ЕНВД – 133,6 тыс.рублей;

- доходы от сдачи в аренду имущества 51,7 тыс.рублей.

 

 

    Новости